Можете ли одбити порезе за социјално осигурање од пореза на доходак?
Порез на социјално осигурање и порез Медицаре односе се на зарађени доходак, као што су приход запосленика и приход од самозапошљавања. За људе који раде као запослени, ови порези се задржавају са њихових зарада, док самозапослени морају да врше процијењена плаћања пореза током цијеле године. Федерални порезни законик вам омогућава да одбијете неке порезе када поднесете савезну пореску пријаву, као што су државни и локални приходи или порези на промет, порези на некретнине и порези на имовину, али нема одбитка за порезе социјалног осигурања или порезе Медицаре . Али, у одређеним ситуацијама, можда ћете имати право на повраћај новца ако сте превише платили порезима за социјално осигурање током године.
Напојница
Обично вам није дозвољено да одбијете порезе социјалне сигурности који су задржани са платне листе на пријави пореза на доходак, али ако сте самозапослени, можете затражити одбитак за део плаћеног пореза на социјално осигурање.
Одбитци социјалног осигурања од чека
Одбитци пореза на социјално осигурање са ваше платне листе представљају дио пореза на социјално осигурање. Ови одбитци се израчунавају на основу ваше укупне плате, чак и ако имате изузете пред-порезне трошкове, попут доприноса за КСНУМКС (к) план или премије здравственог осигурања које плаћате или трошкове који ће вас квалификовати за отпис пореза када поднесете свој повратак. Осим у ограниченим околностима у којима вам је одузето превише новца за порезе социјалног осигурања, није вам дозвољено да затражите одбитак пореза на доходак за порезе социјалне сигурности који су задржани од зараде као запослени.
Међутим, порез на социјално осигурање односи се само на одређени износ вашег оствареног дохотка сваке године, познат као допринос за социјално осигурање и накнаду. Једном када платите порез на овај износ дохотка, те године нећете одговарати за додатне порезе за социјално осигурање. Основица доприноса и накнада је по особи, тако да чак и ако сте у браку, ако заједно подносите захтев, граница сваког супружника израчунава се одвојено. Медицаре дио ФИЦА пореза нема ограничења у висини прихода који се примјењује сваке године.
Део пореза на социјално осигурање послодавца
Дио пореза социјалног осигурања који плаћа ваш послодавац није укључен у ваш опорезиви доходак, иако је то други трошак који ваш послодавац плаћа у ваше име за посао који обављате, што вам штеди више новца на порезима. На пример, реците да зарадите $ КСНУМКС. И ви и ваш послодавац плаћат ћете КСНУМКС посто тог износа, или КСНУМКС УСД, порезима на социјално осигурање и КСНУМКС посто тог износа, или КСНУМКС, у порезима Медицаре. Међутим, $ КСНУМКС који ваш послодавац плаћа држави за свој део ФИЦА пореза на ваше зараде не додаје се вашем опорезивом дохотку.
Приходи од самозапошљавања
Када сте самозапослени, прича о порезу је мало другачија. Уместо пореза ФИЦА, ваш нето приход од самозапошљавања подлеже порезу на самозапошљавање, што је једнако пуном износу ФИЦА пореза. Пошто се сматрате и послодавцем и запосленим, сами морате да платите целокупан порез на социјално осигурање од КСНУМКС и порез на МедНире КСНУМКС. Међутим, порески кодекс чини неколико промена да би се објасниле разлике у начину на који послодавац поступа са порезом.
Прво, плаћате само порез на самозапошљавање у износу од КСНУМКС процената вашег нето прихода од самозапошљавања, што објашњава чињеницу да се, када запосленици плаћају порез на ФИЦА, ти порези не обрачунавају на износ новца који послодавац плаћа у ФИЦА-и. пореза у њихово име. Друго, када обрачунавате порез на доходак, можете затражити прилагођавање дохотка који је једнак делу послодавца који плаћају порез на самозапошљавање. Пошто је то прилагођавање дохотка, можете да одбијете чак и ако не поделите тачку.
На пример, ако ваш нето приход од самозапошљавања износи $ КСНУМКС, плаћали бисте само порез на самозапошљавање на $ КСНУМКС. Комбиновани порези социјалног осигурања и порези Медицаре пореза на самозапошљавање износе КСНУМКС процената, тако да би порез на самозапошљавање био КСНУМКС УСД. Али, када поднесете порез на доходак, можете тражити одбитак једнак половини тих пореза или КСНУМКС УСД, као део који би ваш послодавац платио да сте запослени, а не да радите за себе.
Да ли се узима порез на социјално осигурање пре КСНУМКС (к)?
Ако дајете доприносе у свој КСНУМКС (к) план преко свог послодавца, ти доприноси су искључени из износа који подлеже савезном порезу на доходак. Међутим, ваши доприноси и даље подлежу порезима ФИЦА-е, укључујући порез на социјално осигурање и порез Медицаре. На пример, рецимо да је ваша зарада $ КСНУМКС, а ви доприносите $ КСНУМКС свом традиционалном КСНУМКС (к) плану. Када поднесете порез на доходак за годину, ваш образац В-КСНУМКС приказује само $ КСНУМКС плаће подложне порезу на доходак, али $ КСНУМКС зарада који подлежу порезу на социјално осигурање.
Доприноси које ваш послодавац даје у ваш КСНУМКС (к) план у ваше име, с друге стране, ослобођени су пореза на социјално осигурање и Медицаре. Ови доприноси морају увек бити уплаћени на традиционални КСНУМКС (к) рачун, тако да су такође ослобођени од пореза на доходак. Послодавци могу аутоматски дати доприносе за ваш КСНУМКС (к) план израчунато на проценат ваше плате или могу одговарати одређеном износу или проценту доприноса који дајете вашем КСНУМКС (к) плану.
На пример, реците да ваш послодавац у ваше име доприноси $ КСНУМКС за ваш КСНУМКС (к) план. Тај $ КСНУМКС је ослобођен и пореза на доходак и од пореза ФИЦА, укључујући порез на социјално осигурање. Ако претпоставимо да вас $ КСНУМКС неће пребацити на основу доприноса и накнада током године, ако не будете погодили ФН порезе, уштедите свакога од вас и вашег послодавца $ КСНУМКС у порезима социјалног осигурања и $ КСНУМКС у порезима на Медицаре.
Задржана вишка социјалног осигурања
Због доприноса и бенефиције, постоји максимални износ новца који морате да платите у порезима социјалног осигурања сваке године. Ако плаћате више од тог износа за порезе социјалног осигурања, имате право на поврат вишка, али то неће увек бити повраћај новца од ИРС-а.
Ако радите за једног послодавца и он и даље задржава порез на социјално осигурање са своје платне листе чак и након што сте током године достигли Основицу за допринос и бенефиције за социјално осигурање, морате од свог послодавца тражити повраћај новца, а не да затражите вишак задржавања. Ако ваш послодавац одбије да задржи задржани вишак, поднесите образац КСНУМКС да бисте затражили повраћај новца.
На пример, рецимо да радите за једну компанију и зарадите укупно КСНУМКС $. Ако ваш послодавац задржава порез на социјално осигурање на целокупну плату, КСНУМКС УСД од онога што сте требали платити у КСНУМКС, платили сте додатних КСНУМКС $ на порезе социјалног осигурања. Али, уместо да захтевате да као порески кредит, прво морате да тражите од послодавца повраћај новца. Ако вам послодавац не врати повраћај новца, можете поднети образац КСНУМКС са својим порезима и затражити поврат прекомерног задржавања.
Имате право да тражите повраћај пореза на доходак због превеликог задржавања пореза на социјално осигурање када радите на више послова и као резултат тога се превише задржава. Када радите на више послова, ваши послодавци не разговарају једни са другима како би открили колико зарађујете од других послодаваца. Дакле, од сваког послодавца се мора задржати порез на социјално осигурање са ваше платне листе док не дођете до доприноса и бенефиције за годину. Међутим, то може резултирати превише задржавања.
На пример, рецимо да вам један посао исплаћује плату у износу од КСНУМКС УСД годишње. Затим са стране радите други посао који вам плаћа КСНУМКС $ годишње. Пошто вам ниједан посао не исплаћује више од доприноса и доприноса за социјално осигурање, који износи КСНУМКС од КСНУМКС, сваки послодавац ће одбити порезе за социјално осигурање са ваше целе платне листе. Али, будући да ваш заједнички остварени приход износи $ КСНУМКС, $ КСНУМКС преко доприноса и бенефиције, платит ћете више пореза социјалног осигурања него што је потребно.
Да бисте вратили тај вишак задржавања, захтевате поврат пореза у пореској пријави. У овом примеру, јер сте задржали КСНУМКС проценат на додатних КСНУМКС $, уплатили сте КСНУМКС $ додатка у порезима социјалног осигурања. На основу пореске пријаве, добит ћете тај износ као порески кредит, смањујући износ који дугујете или повећавате поврат у току године.
Приходи запосленика и самозапошљавања
Ако имате и приходе од запосленика и приходе од самозапошљавања, допринос и основ за социјално осигурање кумулативно се примењују на сав ваш приход. Ако ваш укупни остварени приход премашује основу доприноса и накнада, порез на социјално осигурање прво се исплаћује из вашег прихода од запослења. Тек након што се опорезују сви приходи од запослења, део социјалног осигурања почиње порез на самозапошљавање.
На пример, реците да од дневног посла зарађујете КСНУМКС УСД од плате. Али, током вечери имате свој властити посао који доноси још један КСНУМКС $. Када израчунавате одакле се плаћа порез на социјално осигурање, прво користите своју плату. С обзиром да је основица доприноса и накнада КСНУМКС $ КСНУМКС, само први $ КСНУМКС вашег прихода од самозапошљавања погађа порез на социјално осигурање. Последњи $ КСНУМКС, који премашује основицу за доприносе и бенефиције, подлеже само делу пореза пореза на самозапошљавање од Медицаре од КСНУМКС процента.
Изузетак студената од пореза на социјално осигурање
Порезни код садржи неколико изузетака за зарађени приход који није подложан порезу на социјално осигурање. Прво, ако радите на факултету или универзитету где сте пре свега студент, нећете имати одбитке пореза ФИЦА од зарада. На пример, рецимо да студирате стално радно време да бисте стекли звање дипломираних студената, али да бисте помогли финансирању образовања, учествујете у програму радног студија у коме служите као стални помоћник у домовима за подстанаре. Наплата коју добијете за тај рад неће бити опорезована ФИЦА порезима, јер вам је основни однос са школом као ученик. С друге стране, ако радите у администрацији у школи и повремено похађате или вршите ревизију као посао свог посла, ваше плате неће бити изузете јер је ваш основни однос са школом као запослени.
Да ли је Медицаре порез опорезован?
Порез на Медицаре такође се не може одбити од ваших савезних пореза на доходак. Не постоји ограничење износа оствареног дохотка који подлеже порезу Медицаре као што је то случај за социјално осигурање, тако да нећете имати превише задржавања и нећете морати захтевати поврат.
КСНУМКС база доприноса и користи
Допринос и база накнада прилагођавају се годишње на основу инфлације. У КСНУМКС-у је порастао са $ КСНУМКС на $ КСНУМКС. Међутим, стопа пореза на социјално осигурање остала је иста; КСНУМКС проценат укупно, што је подељено подједнако на КСНУМКС проценат за запосленог и послодавца.
КСНУМКС база доприноса и користи
У КСНУМКС-у је основица за доприносе и бенефиције износила $ КСНУМКС, што је пораст од $ КСНУМКС у односу на претходну годину. Део разлога великог скока је тај што се база доприноса и накнада уопште није повећала са КСНУМКС на КСНУМКС.
