Пензије осигуравају пензионе приходе.
Пензија омогућава радницима редовну исплату дохотка када одлазе у пензију. Можда имате пензиони план на послу или сте сами могли поставити пензију за самозапошљавање. Општи поступак израчунавања вредности пензије је да се одреди њена „садашња вредност“. Овај број представља износ који, када се инвестира по постављеној каматној стопи, даје исту вредност као и ток периодичних исплата пензија. Многи фактори могу компликовати израчун, али основни процес није тежак.
Садашња вредност у пензији
Требат ће вам програм за прорачунске таблице или пословни калкулатор да бисте одредили садашњу вриједност. За израчун су потребне три ставке података. Први је број година у којима ћете примати исплате, што је једнако вашем животном веку умањеном за пензионисану доб. Такође ћете морати знати годишњу исплату коју ћете добити и тренутну дугорочну каматну стопу. На пример, претпоставимо да планирате да се пензионирате на КСНУМКС, очекујте да ће живети у КСНУМКС-у и очекујете да ћете примати $ КСНУМКС годишње. Под претпоставком да је дугорочна каматна стопа КСНУМКС посто, можете унети ове бројеве у формулу прорачунске табеле или калкулатор и израчунати садашњу вредност од $ КСНУМКС.
Тренутна садашња вредност
Ако сте КСНУМКС када извршите пример израчуна, све сте готови. Претпоставимо да сте тренутно КСНУМКС. То претвара $ КСНУМКС у будућу вредност, јер је нећете почети примати још КСНУМКС година. Да бисте добили вредност пензије од данас, промените садашњу вредност уношењем КСНУМКС процената као каматне стопе; КСНУМКС минус КСНУМКС или КСНУМКС, као број година; и $ КСНУМКС као будућа вредност. Садашња вредност од $ КСНУМКС је оно што вам данас вреди пензија.
Облачна кристална кугла
Много претпоставки прилаже се броју који израчунавате методом садашње вриједности. На пример, поступак претпоставља да нећете примати повишице између сада и пензионисања, да ће камате и инфлација остати стабилне, да ћете остати запослени до пензије и да ћете умрети у старости КСНУМКС. Јасно је да ће свака нетачност ових претпоставки довести у питање израчунату садашњу вредност ваше пензије. Такође морате размислити да ли ћете пензију узимати с временом или као јединствени паушални износ при пензионисању.
Актуарске калкулације
Актуари су професионални статистичари који израчунавају ризике и премије осигурања. Они користе софистициране методе за прочишћавање основних информација које пружају израчунавања садашње вриједности, попут оне за утврђивање вриједности пензије. На пример, актуари користе прецизне процене животног века за жене и мушкарце и могу проценити вероватноћу да ћете живети до пензије. Актуари често израчунавају велики број вредности у зависности од различитих претпоставки. Они се понекад користе током развода брака како би израчунали вредност пензија странке и износ, назван „део прикривања“, који би требало сматрати имовином заједнице, подлежући дељењу између бивших супружника.
