Ротх индивидуални мировински аранжмани и КСНУМКС (к) планови нуде пореске олакшице за људе који штеде за пензију. На неки начин, ова два плана су поларне супротности. На пример, доприноси за КСНУМКС (к) се не опорезују, али дистрибуције јесу, а Ротх ИРА доприноси се опорезују, али дистрибуције нису. Ипак, планови имају неколико сличности.
Раст заштићен порезом
Једном када добијете новац у свом КСНУМКС (к) плану или Ротх ИРА-у, он расте без пореза све док остане на рачуну. То значи да ниједан приход који оствари сваке године не иде на плаћање пореза. Као резултат, новац расте брже него да бисте морали да користите део зараде да бисте платили порез сваке године.
Потребна компензација
Ако немате надокнаду, нећете моћи да доприносите било којој врсти плана. КСНУМКС (к) план финансира само новцем који вам је платила компанија која нуди план. На пример, ако радите са више послова и имате зараду од КСНУМКС од компаније са планом КСНУМКС (к), можете да допринесете само $ КСНУМКС. Сваки зарађени приход као и опорезива алиментација могу се користити за финансирање Ротх ИРА-е.
Доприноси
И КСНУМКС (к) с и Ротх ИРА ограничавају колико новца можете да допринесете сваком плану на годишњем нивоу. ИРС ажурира сваки лимит годишње. На пример, у КСНУМКС-у можете да допринесете до $ КСНУМКС вашем Ротх ИРА-у ($ КСНУМКС ако сте КСНУМКС или старији) и $ КСНУМКС ($ КСНУМКС ако сте КСНУМКС или старији) вашем КСНУМКС (к) плану.
Ваш КСНУМКС (к) план такође може да прихвати доприносе свог послодавца у ваше име, док су Ротх ИРА-ови ограничени на појединачне доприносе.
Казне за рано повлачење
Сваки пут када предузмете опорезивање од ранијег повлачења из било ког плана, морате платити додатни износ од КСНУМКС процентуалне казне поврх пореза на доходак. Оно што се квалификује као рана дистрибуција варира. За КСНУМКС (к) план, ако нисте КСНУМКС КСНУМКС / КСНУМКС, то је прерано повлачење и све се опорезује. За Ротх ИРА, ако налог није стар КСНУМКС или ако нисте КСНУМКС КСНУМКС / КСНУМКС, трајно онемогућени или узимате до $ КСНУМКС за први дом, није квалификован. Међутим, све доприносе прво добијате без пореза, тако да се опорезује само зарада коју узмете након што сте исцрпили доприносе.
Изузеци од казнених санкција
Постоји преклапање између изузетака од казне за рано повлачење за Ротх ИРА и КСНУМКС (к). Ако претрпите трајни инвалидитет, примање исплате са наслеђеног рачуна као корисника и значајни медицински трошкови извући ће вас са било којег рачуна. Поред уобичајених изузетака, пријевремена повлачења за трошкове високог образовања и куповина кућа у првом тренутку изузети су за власнике Ротх ИРА-е, док вам КСНУМКС (к) омогућава да избегнете казну ако напустите посао након што сте окренули КСНУМКС.
